如果一个人死了,所有TA单独名下的财产都要经过PROBATE COURT,哪怕做为第一财产继承人的配偶仍然健在。那么就是说,如果一个人有401K,ESSP (LIFE INSURANCE 可能也包括在内,这个不是很确定), 哪怕有遗嘱,如果没有一个LIVING TRUST,这些是肯定要经过PROBATE COURT的。
PROBATE的时间有长有短,WI 州是1~1.5年。
PROBATE的收费,有的是固定,有的是按财产比例。
PROBATE是怎么个过程?
PROBATE COURT会公布过世的这个人的ESTATE,如果这个人有债权人,这个债权人就可以去PROBATE COURT FILE A CLAIM AGAINST YOUR ESTATE,要求偿债。所以LT的另一个好处就是,如果你欠了债,你死后你的债权人查不到你的财产,就没法追债。
什么人需要设立Living Trust?
一般的说法是:
1. 有real property
2. 资产超过$100,000
如果资产少,法庭有快速的probate程序,fee也相对低,设立Living Trust反而更贵.
如果找律师,一般设立Living Trust的费用在$1,500左右.
Living Trust 的三个部分
创立人(settlor/trustor)
管理者(trustee)
受益人(beneficiary)
Living Trust的一大优点是,它是revocable的.创立人可以任意更换受益人, 管理者, 或者撤消Living Trust. 创立人可以同时是受益人和管理者.所以,如果创立人生前自己管理,Living Trust的管理成本可以忽略不计.
在 file Living Trust (LT)以后,可以马上fund,也可以不fund,而只在遗嘱
中注明那些财产转入LT.
一般来说,银行帐户转入LT比教容易,房产和股票时间久一点,特别是房产,时间更久一点,所以通常的建议是死以前先把房产转入LT.提前转移房产的另一个好处是,房子的价值是跟居转移时的价值来算而不是日后的market value.
比如,你的房子现在值50万,你把它转入LT,40年后值100万,你死了,房子归你孩子,你孩子是在50万的基础上交税而不是当时的市价100万.
fund LT,其实就是把银行,股票帐号的title,房子的deed,车的title全改成LT的
名字就完了.没有title的财产,比如古玩字画之类,在LT文件中注明即可.