关于401k和Roth 401k计算补充说明

我刚写的这篇文章：

   Roth和退休后应纳税收入

第一部分关于401k和Roth 401k的计算，有不少网友提出了质疑，其实这个问题是我精心考虑过的，只是我在文章中没有说明清楚，责任在我。

文章中用1万为例子，背后隐含了一个重要假定，就是假定一年401k和Roth 401的最大限额是1万，这当然不是事实，因为2023年401k和Roth 401的最大限额是22500。但为简单和一致起见，我仍然假定1万是每年的最大限额。

特别需要提醒一点的是，401k和Roth 401每年的最大限额是相同的。

以下仍以12%的税率为例。

1. 我的分析

1）投1万的Roth， 需要的税前收入是： 10000/（1-0.12）=11364

2）如果把同样数目的税前11364，投1万到401K，还剩下1364。1364交12%的税，还剩1200。换一种思维方式，存1万的401k, 可以省下1200，这是一致的。也就是说，还有1200可以投到普通账户里。这种情况下有两个账户需要跟踪：1万的401K， 和1200的普通账户，两者之和。

也就是说， 我们需要对比1）和2）的最终回报。两者的税前投入是相同的，都是11364。

2. 网友的质疑

1）1万的税前收入，存到401k，拿出来12%税率

2)   同样的1万，减12%税率，存8800到Roth，拿出来应该跟1）一样

3.  我们俩谁对谁错？

我们俩都对。

但是，网友只存了8800的Roth，没有完全利用1万的Roth最大限额。而我的例子，是完全利用了1万的Roth最大限额（最大benefit）。网友是假定他只有1万的税前收入，也就是说资金不足以存够Roth的最大限额，而我的例子需要的税前资金额是11364，足够存Roth的最大限额。

所以，我们俩是不同的假设。

建宁  2023/10/23

所有跟帖： 

• Jenning 兄， 怎么算你这个结论的前半部分也是错误的！ -猛牛- ♂ (1282 bytes) () 10/31/2023 postreply 13:58:09

• 请猛牛兄指出我的1的错误之处在哪里？真心请教。 -jenning- ♂ (0 bytes) () 10/31/2023 postreply 14:00:56

• 我是这样看的 -猛牛- ♂ (1179 bytes) () 10/31/2023 postreply 14:39:24

• 你没注意到我的前提条件是最大限额1万，不允许放11364. -jenning- ♂ (0 bytes) () 10/31/2023 postreply 14:42:47

• 明白了，你是说的极端情况，通常来说税率一样，没有什么不同！ -猛牛- ♂ (149 bytes) () 10/31/2023 postreply 15:09:37

• 对，存不满没差别，存满了才有差别。 -jenning- ♂ (0 bytes) () 10/31/2023 postreply 15:16:29

• 猛牛是指1364 的税吧，也是成本, 退休了从Roth 拿钱算收入吗 -恒妈- ♀ (96 bytes) () 10/31/2023 postreply 16:04:19

• 如果你的税前资金只能达到401K的最大限额 -jenning- ♂ (264 bytes) () 10/31/2023 postreply 14:09:40

• 你错了，炒股你是内行，投资还是建宁 -加州老中- ♂ (0 bytes) () 10/31/2023 postreply 17:38:02

• 是的 -houmajsa- ♂ (0 bytes) () 10/31/2023 postreply 15:12:55

• 请教：若pretax 401k存满（假设22.5K），单位 match 6K，还可以存12K Roth 401K 吗？ -成功的兔- ♀ (142 bytes) () 10/31/2023 postreply 18:01:54

• Pretax401K存满(22.5K)后，不能再存任何Roth401K，但可以存Aftertax401K，再转Roth -未知- ♂ (175 bytes) () 10/31/2023 postreply 22:44:25

• 支持讨论。对我这种对数字不灵光喜欢用逻辑判断的类型来说。最简单的算法就是，ROTH未来的所有增值都不再交税， -守月- ♀ (209 bytes) () 11/01/2023 postreply 06:00:52