不是大咖，试着回答一下：

我是离开上一个工作后，在fidelity 开一个roll over IRA account, 把单位的401K 先roll over出来，再开一个Roth IRA, 然后把roll over account 转入Roth IRA account. 年底fidelity 给一张distribution 报税表，按照这个表的数目，distribution算入当年的收入。

如果没离开现在的工作，不知道能不能convert, 没试过，等大咖吧！

所有跟帖： 

• 就是说你是在59.5岁以后，才从Rollover IRA提出来，然后转去Roth？ -hhtt- ♂ (0 bytes) () 09/28/2023 postreply 15:24:17

• 不是，离开公司之后，等收入低的年份转。我离职之后那年没去工作，收入低，就convert Roth 了 -八卦煮九- ♀ (0 bytes) () 09/28/2023 postreply 15:27:32

• 你拿出来时，算作Distribution，不但付了所得税，而且还付了10%的罚金？ -hhtt- ♂ (0 bytes) () 09/28/2023 postreply 15:42:08

• 没有罚金，因为转入的是IRA 账户 -八卦煮九- ♀ (0 bytes) () 09/28/2023 postreply 16:16:51

• 没有罚金是对的。只是你转换的金额会算做你当年的收入，要正常交税的 -好心态- ♀ (0 bytes) () 09/28/2023 postreply 16:31:00

• 是的，所以我没有全部都转成ROTH，分批分期，等收入低的年份转，蚂蚁搬家 ：） -八卦煮九- ♀ (0 bytes) () 09/28/2023 postreply 16:35:49

• 不好做backdoor Roth 了。 -phx007- ♂ (0 bytes) () 09/28/2023 postreply 16:45:00

• 真的不能做了？前一阵子有讲要关着后门，现在通过了？ -hhtt- ♂ (0 bytes) () 09/28/2023 postreply 17:38:26

• 如果有税前IRA,再做back door Roth conversion的话， 好像需要prorate，比较麻烦。 -八卦煮九- ♀ (0 bytes) () 09/28/2023 postreply 18:10:13

• 平移， 不要用check， 就券商之间移动 -螺丝螺帽- ♀ (65 bytes) () 09/29/2023 postreply 07:50:23

• 401k--》到ira， 是平移动， 没有费用的。转roth， 可以任何时候从ira转roth -螺丝螺帽- ♀ (0 bytes) () 09/29/2023 postreply 07:38:10

• roth 401k --》 roth ira 是平移 -螺丝螺帽- ♀ (0 bytes) () 09/29/2023 postreply 07:41:41

• 下面写了一长段， 也许会有用，提上来。欢迎讨论 -螺丝螺帽- ♀ (6594 bytes) () 09/29/2023 postreply 07:47:18