529免遗产税，是避遗产税以及家庭财富代际传承的工具，这点roth ira都比不上。

所有跟帖： 

• 受益人自己可以更改为孙辈受益人吗？假设父母100年后不在了。 -bobpainting- ♀ (0 bytes) () 10/15/2024 postreply 07:48:48

• 可以。但收益人有gift tax。最好一开始就设成家庭中最小的那个，以后往上或同辈改没事，往下改有gift tax -QuantFields- ♂ (19 bytes) () 10/15/2024 postreply 07:54:42

• 谢谢！那还不如等以后孙辈出生存 -bobpainting- ♀ (0 bytes) () 10/15/2024 postreply 07:58:26

• 对，家庭代际财富传承，推荐给最小的那一辈存。同辈和上面辈分的也都能用上。 -QuantFields- ♂ (0 bytes) () 10/15/2024 postreply 08:04:37

• 可以superfund, 利用five-year gift tax averaging -QuantFields- ♂ (0 bytes) () 10/15/2024 postreply 08:24:54

• 这样理解吗？如100万没用，每年1.8万免税。取9万给其他人，分成5年用免税额度。那剩的钱税也是gift 利率啊。复杂 -bobpainting- ♀ (0 bytes) () 10/15/2024 postreply 08:43:25

• 就是把今后5年的钱提前到第一年都存完。太多了确实superfund也不行。 -QuantFields- ♂ (0 bytes) () 10/15/2024 postreply 09:52:46