“不想受RMD约束,你可以在59.5岁以后,选择把分批次取出并转入Roth IRA账户。。。。”
401k/IRA的税前部分转Roth,与59.5岁这个时间门槛毫无关系,没有必要等到59.5岁以后,任何年年都可以转,没有10%的罚款,(这个不是所谓的Backdoor Roth转换,而且光明正大的“正门”Roth转换 :-)。 只是转的时候,要算成当时收入,要考虑税务上是否划算。
如果55岁提前退休,没有太多其它收入,就可以开始分期分批的转。如果59.5岁还在上班拿高薪(大多数人),这时开始转Roth,就可能很不划算,要多缴税。