置换。退休后没有工资收入,但是还可能有401(k)/IRA的distribution,有social security income(会有部分应税),有投资收入,税率不一定少。我见到过退休后由于401(k) 余额很高,为避免72岁后RMD的大额收入,每年都要提出一部分,再加上SSI,结果收入并没有降低的例子。
如果没有特别的原因,房子还是适合长期持有,一直到最后作为遗产留给孩子,那个时候可以有step up,彻底解决capital gain的问题。如果资产比较高,可能还会有遗产税的问题,那就要提前考虑其他的办法了。