这个有点复杂的。backdoor Roth conversion实际上是分两步走的，(。。修改加了些细节）

先投aftertax IRA，然后再做Roth的conversion。

你要是先投aftertax IRA，那么投这个aftertax IRA的deadline是明年的4/15，算在今年的报税里头。

你如果有before tax IRA，做conversion你是要按比例交before tax IRA的税的。这个before tax IRA的distribution拿出来的deadline是今年年底12/31。

所以如果你要报在今年的税里，你必须今年把两个都做了才行。

如果你在明年4/15 deadline投了今年的aftertax IRA了，那你肯定是在明年（或以后年）转到Roth了，如果有beforetax IRA，转的时候你要按比例交beforetax IRA那部分的税，这个交税就是算在明年（或以后年）的报税了。这个distribution的deadline是明年（或以后年）的12/31。distribution后的支票转到Roth里可以允许最多delay 60天的。这个和IRA rollover 支票转是一样的意思（有些custodian可能只有支票做distribution。如果custodian可以直接转Roth更方便。）。

你可以现在投aftertax IRA后马上在年底前转到Roth，并且按比例做 before tax IRA的distribution，要在年底前做distribution然后转这个钱去Roth account。beforetax部分就交今年的税。当然今年投的aftertax的也交今年的税了。这样比较clear。

声明我不是CPA。你最好找你的CPA详细了解一下。

 

所有跟帖： 

• 简单的说，是12/31日前把要转的钱投入IRA，然后在60天内，Backdoor转去Roth。 -hhtt- ♂ (0 bytes) () 12/20/2020 postreply 20:34:16

• 最好是在12/31 前投当年的aftertax IRA如果有before tax IRA的话。 -Progressive- ♀ (418 bytes) () 12/20/2020 postreply 20:57:03

• 我一直记得是四月15日的。 -DoraDora2008- ♀ (1856 bytes) () 12/21/2020 postreply 00:46:36

• 2019年的报税deadline因为pandemic已经从04/15/2020延期到07/15/2020了。所以光去Google -Progressive- ♀ (470 bytes) () 12/21/2020 postreply 04:31:40

• 谢谢！ -xebbk- ♀ (0 bytes) () 12/20/2020 postreply 20:47:24

• 所以没资格放Roth的肯定不能做backdoor的，对吧？怎么昨天有人说backdoor没限制呢？ -米奇的厨房- ♂ (0 bytes) () 12/20/2020 postreply 20:52:14

• 没资格放Roth的才做backdoor，我的问题是现在不知道有没有资格 -xebbk- ♀ (44 bytes) () 12/20/2020 postreply 20:58:30

• 那你就做backdoor好了。aftertax IRA的limit和前门的Roth limit是一样的呀。 -Progressive- ♀ (0 bytes) () 12/20/2020 postreply 22:23:25

• 可以虚拟2020的税表一下 -霞女- ♀ (244 bytes) () 12/21/2020 postreply 06:53:13

• backdoor的第一步投aftertax IRA每年是有限制的，但是第二步IRA转换去Roth是没有limit的。 -Progressive- ♀ (243 bytes) () 12/20/2020 postreply 21:32:54

• 唉，反正到处都是税，烦死人 -米奇的厨房- ♂ (0 bytes) () 12/20/2020 postreply 21:35:13

• 12/31/20的conversion报2020税表。4/15/21的conversion报2021税表。 -霞女- ♀ (139 bytes) () 12/21/2020 postreply 06:33:53