过去一直有兴趣美国的退休人员的经济来源，在中国，老百姓喜欢存钱。来了美国知道普通美国人存钱很少，和他们的收入不成比例。
美国政府也担心这个问题，一旦退休金系统发生严重亏损，或劳动力严重缺乏，社安税收不上来，没有存款的老人如生活困难，最后一定是政府买单解决。要鼓励美国人存钱，要引诱美国人存钱。政府让出一些暂时的税收，以后再加倍拿回来。IRA就是这样出台的。
IRA的卖点是现在不交税，以后拿出交，理论是以后的税率低，至于IRA多年投资的增值要交税，那是以后的事，70，80 岁的老人搞不懂。政府最厉害的是要求生前一定要拿出交税。由于政府让利较多，所以限制买IRA。
随着时间的推移，越来越多的人希望能多买IRA，有些聪明人看穿政府的诡计，增值部分为何要交税？他们希望现在交一次税，以后就不用再交了。美国政府就是好，行，现在交税，但要把钱存起来不能用，以后老了取出不用交增值税。但好事要限制，政府不能让利太多，和普通IRA一样，都有买的限制。
所以，美国人可以选择先交税，也可选择后交税买IRA。
时间继续前进，政府的脑筋动到雇主老板身上。如果员工愿意存养老金，老板要鼓励，要给实惠。简单讲就是老板出一部分钱给员工买。老板不是学雷锋，政府允许老板为员工买的钱计入成本，抵税。这种东西叫401K，有各种名称。
和IRA一样，401K也有普通401K和Roth 401 K。区别在于买401K的钱是税前还是税后，将来取出时，交税原则和IRA类似。当然，有限制买多少。
IRA，Roth IRA，401K，Roth 401 K，以及他们的表兄堂妹各种产品，个人建议要买，最好买到上限。当然不能影响生活质量，不能为了自己的退休生活，把孩子的成长耽误了。孩子的钱第一，自己的退休金第二。
我不是注册会计师， 一直没搞懂，上述四大类产品，在同一年，有些是可以同时买的，但可以4种都买吗？
