今天总算整明白 taxable social security benefits 怎么算的

来源: slow_quick 于 2026-05-26 10:43:45 [] [博客] [旧帖] [给我悄悄话] 阅读数 : (1790 bytes)
本帖于 2026-05-26 12:17:45 时间, 由普通用户 slow_quick 编辑

【规规矩矩按例子里的意思，改正了公式里的一个错误】

我原来以为这个不是各类收入的连续函数，看来我错了

Taxation of Social Security Benefits and the Senior Deduction in P.L. 119-21: In Brief

Publication 915 (2025), Social Security and Equivalent Railroad Retirement Benefits

PI = Provisional Income

= Other Income + 50% * SSB
 
SSB: Social Security Benefits
 
[Caution: Other Income includes some non-taxable income, such as Muni interest income]
假定 Other Income > 0
 
T1T = Tier 1 Threshold (25,000 for Single, 32,000 for Married filing Jointly)
T2T = Tier 2 Threshold (34,000 for Single, 44,000 for Married filing Jointly)
 
Total Taxable SSB =
MIN [ 85% * SSB, MIN(50% * MAX(MIN(T2T, PI) - T1T, 0) , 50% * SSB) + 85% * MAX(PI - T2T, 0) ]
 
Total Taxable SSB 是算成 Ordinary Income 来收税的，我目前还在工作，Other Income 远超 SSB，算下来85% SSB都要缴税，高税率。
 
【顺便说一句，https://www.calculator.net/tax-calculator.html 中关于Social Security Benefit tax 计算肯定是错的，不符合Congress or IRS 的算例】

所有跟帖： 

• 不明白目前还在工作，为什么要开始拿SSB？ -自然之道- ♀ 给 自然之道 发送悄悄话 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 10:58:10

• 不拿不是白不拿吗？我觉悟还不够高，连Costco sample都不放过的:) -slow_quick- ♂ 给 slow_quick 发送悄悄话 slow_quick 的博客首页 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 11:02:23

• 当心病从口入，远离免费食物 -水太冷- ♂ 给 水太冷 发送悄悄话 (173 bytes) () 05/26/2026 postreply 11:07:24

• 不是不拿，而是推迟拿，相当于投资，何乐而不为呢？ -自然之道- ♀ 给 自然之道 发送悄悄话 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 11:14:14

• 你不知道我老成什么样了不能再推迟了哈哈 -slow_quick- ♂ 给 slow_quick 发送悄悄话 slow_quick 的博客首页 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 11:18:39

• 多老？ -tom_high- ♂ 给 tom_high 发送悄悄话 tom_high 的博客首页 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 12:57:27

• 80% CI = [70, 150] -slow_quick- ♂ 给 slow_quick 发送悄悄话 slow_quick 的博客首页 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 13:00:35

• 双份收入，不拿白不拿！ -Meowpa- ♂ 给 Meowpa 发送悄悄话 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 14:47:05

• 哈哈。我算不过你，不过，听得懂别人话里的意思，我起码听过十次这种提醒了，退休金要计入收入，所以在职特别是高薪人士不要拿。 -守月- ♀ 给 守月 发送悄悄话 (348 bytes) () 05/26/2026 postreply 11:27:07

• 过了70不拿就没有任何好处了，无论是否还在工作 -slow_quick- ♂ 给 slow_quick 发送悄悄话 slow_quick 的博客首页 (267 bytes) () 05/26/2026 postreply 11:47:16

• 到70岁没有任何好处了，不拿白不拿，有点儿是点儿。不过，真应该严肃认真地考虑退休退休退休了。 -守月- ♀ 给 守月 发送悄悄话 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 11:57:41

• 其实跟退休差不多算离休吧，顾问委员会 -slow_quick- ♂ 给 slow_quick 发送悄悄话 slow_quick 的博客首页 (39 bytes) () 05/26/2026 postreply 12:06:47

• 完美，躺赚高薪，比任何投资都强。交税的事就不能再求完美啦，高高兴兴地交吧。 -守月- ♀ 给 守月 发送悄悄话 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 12:15:49

• 楼主过70 岁了。过70 不拿，就是放弃没补的。 -螺丝螺帽- ♀ 给 螺丝螺帽 发送悄悄话 螺丝螺帽 的博客首页 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 12:17:58

• 这就是为什么要等退休了以后才开始拿SSB吧，要不然得在退休前为SSB付高额税，退休以后还拿的少 -徒劳- ♂ 给 徒劳 发送悄悄话 徒劳 的博客首页 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 11:29:42

• 夫妻如果工资足够高，拿ssb 是不是也要85%？ -青山白水- ♂ 给 青山白水 发送悄悄话 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 11:40:47

• 任何收入都算进去，工资投资收入房租收入都算other income -slow_quick- ♂ 给 slow_quick 发送悄悄话 slow_quick 的博客首页 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 11:48:47

• 道歉一下，初始的帖子公式有点错误，现在规规矩矩改正了 -slow_quick- ♂ 给 slow_quick 发送悄悄话 slow_quick 的博客首页 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 12:20:14

• 提醒了一些晚拿的人，过了70一定要拿，不管交税多少。 -上海大男人- ♂ 给 上海大男人 发送悄悄话 上海大男人 的博客首页 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 12:34:14

• 为了使得美国更伟大，应该提倡不拿社安金。 -hhtt- ♂ 给 hhtt 发送悄悄话 hhtt 的博客首页 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 12:38:28

• 我是来卧底的，拿SSB挖墙角，争取活到150榨干帝国 -slow_quick- ♂ 给 slow_quick 发送悄悄话 slow_quick 的博客首页 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 12:42:19

• 我那时还真晚了1个月，忘了Planner年初的提醒 -slow_quick- ♂ 给 slow_quick 发送悄悄话 slow_quick 的博客首页 (253 bytes) () 05/26/2026 postreply 12:39:33

• 可以要求追溯补发过去6个月的，太久就不行了。 -上海大男人- ♂ 给 上海大男人 发送悄悄话 上海大男人 的博客首页 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 13:17:51

• 有一个说法，越接近73岁被迫拿RMD的年龄退休，社安金拿的越没意义了，因为那点社安金都叠加上去交税了，每年取RMD -trimtip- ♂ 给 trimtip 发送悄悄话 (323 bytes) () 05/26/2026 postreply 12:47:09

• 是 -tom_high- ♂ 给 tom_high 发送悄悄话 tom_high 的博客首页 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 12:58:41

• 我自己估算。。。 -slow_quick- ♂ 给 slow_quick 发送悄悄话 slow_quick 的博客首页 (142 bytes) () 05/26/2026 postreply 12:59:28

• 再多也是40% 稅，自己还是拿60%。 这么一想，我觉得还是钱赚得越多越好 -遥遥- ♀ 给 遥遥 发送悄悄话 遥遥 的博客首页 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 13:26:51

• 要看哪个州吧，加州最高州税12.3%，加联邦最高37%，就50%了。当然那也是赚越多越好。 -求索2014- ♂ 给 求索2014 发送悄悄话 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 13:39:14

• many states do not tax social security. -borisg- ♂ 给 borisg 发送悄悄话 borisg 的博客首页 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 13:54:29

• +1 -slow_quick- ♂ 给 slow_quick 发送悄悄话 slow_quick 的博客首页 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 14:06:10

• 所以说要看哪个州。 -求索2014- ♂ 给 求索2014 发送悄悄话 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 14:09:17

• 你提到加州，加州倒是不收SSB tax -slow_quick- ♂ 给 slow_quick 发送悄悄话 slow_quick 的博客首页 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 14:29:12

• 咱已经入住佛州退休了 ：） -遥遥- ♀ 给 遥遥 发送悄悄话 遥遥 的博客首页 (0 bytes) () 05/26/2026 postreply 14:25:09

• Effective rate退休后不会那么惨 -slow_quick- ♂ 给 slow_quick 发送悄悄话 slow_quick 的博客首页 (71 bytes) () 05/26/2026 postreply 13:48:52

• 不用仔细算！来TT的老中， 社安金收入的85%都缴联邦税 -未知- ♂ 给 未知 发送悄悄话 未知 的博客首页 (118 bytes) () 05/26/2026 postreply 18:33:14

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