夫妻（52、53 岁）退休金里1.2M是税前，0.5M是税后。目前每年共同投入62K，加上公司match部分，一共80K。
目前税率在24%。希望退休金里税前部分维系退休后的生活，如果不够的话，Roth部分做补充。理想状态，Roth用不上，走后给孩子。
如果60岁退休，假设税前账户2M， 税后1M.
税前账户取125K， 将家庭税率控制在12%， 那么这部分就省税了 。
每年继续从税前账户拿， 同时放Roth IRA 每人8千刀。花不完的放brokerage account，长期投资，孩子继承有个step up basis, 也划算的。
70岁拿SSN，根据SSN金额，减少税前账户取款。保证自己还在12%的税率。
75岁拿RMD，那就该怎么拿就怎么拿了。已经最大努力减少税前数字了。人生后期估计健保方面的费用大，虽然有LTC，多点钱buffer一下也好。
明年据说年薪超过145K的人，catch部分只能放进Roth。不过这个只考虑单一雇主，如果你有两个雇主，每个给你80K，那还是可以全部pretax。
总之，退休前要留点时间安排税务。如果一直放太多银子在税前退休账户，到67岁退休同时拿SSN，那么75岁取RMD就很痛苦。
听说一个老外现在本身税率在35%了，他爸爸走了里给妈妈一个decent 401， 妈妈有当老师的pension，用不上这个钱。 老外让妈妈现在每年做一定的 Roth conversion。他来付这个多出的税钱。这样免得他妈妈走后，401里的钱他继承后要交更多的税。
这是一个好主意。
