我觉得我文章都把529讲清楚了，没想到还有网友这么纠结。我再贴心的总结两点给不读文章的网友

全网最全529指南：
https://quantxu.blogspot.com/2024/01/529-plan.html

两点速成总结给不读文章的网友：

第一，Roth IRA first，先把父母以及子女的Roth IRA都充满，backdoor和mega backdoor有的统统上。在Roth IRA没充满前不要考虑529，除非你要州税抵减。

第二，529免遗产税，没有RMD，可以用作家族代际财富传承，是最简单的避遗产税的工具之一。不清楚的网友要么读我写的文章，要么自己谷歌搜索 529 dynasty。这个功能已经超出了给子女付大学学费的作用。

联邦遗产税税率是40%。529取出来用于其他目的，交资本利得税外加10%的罚金。

所有跟帖： 

• 真是苦口婆心， 多谢了！ -xiaofengjiayuan- ♀ (0 bytes) () 10/15/2024 postreply 12:22:01

• 关键是529的缺点讲得不够，或者讲哪些人不宜投资529。 -上海大男人- ♂ (0 bytes) () 10/15/2024 postreply 12:27:38

• 是的，不少人就误以为529 比 ROTH 好！ -猛牛- ♂ (80 bytes) () 10/15/2024 postreply 12:38:41

• 目前我能看到的529唯一的缺点是必须选用它提供的fund option 不过对于我们这种本来就偷大盘的人就没啥差别。投 -xiaofengjiayuan- ♀ (487 bytes) () 10/15/2024 postreply 12:55:03

• 这可就是冤枉我了，但凡点开文章，就会看到开头黑体加粗的大标题Roth IRA First -QuantFields- ♂ (81 bytes) () 10/15/2024 postreply 13:02:38

• 不是说你，说529的讨论。 很多跟帖一知半解就搞出这种印象 -猛牛- ♂ (289 bytes) () 10/15/2024 postreply 13:10:40

• 529 vs Roth 的优缺点 -未知- ♂ (466 bytes) () 10/15/2024 postreply 14:29:14

• 总结的好！ -仟仟- ♀ (0 bytes) () 10/15/2024 postreply 19:27:40

• 才给两娃搞了五十万的五二九，现在又来了Roth,还让人活吗？哈哈哈 -Hightides- ♂ (0 bytes) () 10/15/2024 postreply 12:28:16

• 虎兄，你这个应该做Roth conversion的，现在没法子了，就这样吧！ -猛牛- ♂ (180 bytes) () 10/15/2024 postreply 12:32:15

• 我今年可以做，没上班，收入低，把401K抓点过来，呵呵 -Hightides- ♂ (0 bytes) () 10/15/2024 postreply 12:49:55

• 这个计划可以！ -猛牛- ♂ (48 bytes) () 10/15/2024 postreply 12:51:02

• 因我不能有州税抵减，所以直接否了。谢谢科普！ -猛牛- ♂ (54 bytes) () 10/15/2024 postreply 12:28:42

• 牛帅找小三啦？哈哈哈 -Hightides- ♂ (0 bytes) () 10/15/2024 postreply 12:31:39

• 此话怎讲？ -猛牛- ♂ (51 bytes) () 10/15/2024 postreply 12:35:20

• 你原配生的在上大学了吧？哈哈哈 -Hightides- ♂ (0 bytes) () 10/15/2024 postreply 12:48:20

• 我们都躺平了！ -猛牛- ♂ (54 bytes) () 10/15/2024 postreply 12:52:03

• 牛帅你有钱，你躺下面不费劲，找个年轻的干活，躺上面，哈哈哈 -Hightides- ♂ (0 bytes) () 10/15/2024 postreply 12:53:45

• 啊哈，虎兄又想入非非了！ -猛牛- ♂ (51 bytes) () 10/15/2024 postreply 13:03:26

• 以前看过，当时觉得不能抵州税的州加上只有父母contribute没有其他亲属source的话有点意义不大，可能没研究透砌 -WLRC- ♀ (0 bytes) () 10/15/2024 postreply 13:55:30

• 家族代际财富传承？这个怎么传？比如给儿子的529没用完，还有30万，后来涨到200万，可以直接给他的孩子用吗？不用交税吗 -米奇的厨房- ♂ (303 bytes) () 10/15/2024 postreply 13:04:41

• Yes 可以的，好朋友说不定给你返钱，呵呵 -Hightides- ♂ (0 bytes) () 10/15/2024 postreply 13:08:35

• 不用交税？ -米奇的厨房- ♂ (0 bytes) () 10/15/2024 postreply 13:09:16

• 不用，呵呵 -Hightides- ♂ (0 bytes) () 10/15/2024 postreply 13:18:47

• 文章里都有详细解释。抄录两段如下： -QuantFields- ♂ (490 bytes) () 10/15/2024 postreply 13:12:07

• 哦，那应该直接给孙子买529, -米奇的厨房- ♂ (0 bytes) () 10/15/2024 postreply 13:33:05

• 529Plan是免于被债主追债的。 另外，除了第二三四代可用，亲朋中有想资助上学的后辈都能转出资助 -云起千百度- ♀ (0 bytes) () 10/15/2024 postreply 13:53:37