看了这两天的讨论,对这个conversion还有很多争论和误解。我说说我家正在考虑的两种情况吧。
第一种是儿子的情况:他去年年中失业后,今年只有一个月拿失业金,然后会有十个礼拜的intern。今年收入不高,大约两万左右。他前面工作的时候,有大约两万在税前的401K里。所以,今年是他做conversion的好时候:收入少税率就低;年青以后投资时间长,也就是gain多,转Roth后以后gain就不用交税了。
第二种是我们两老的情况:我两中西部传统行业,工资不高。早年工作不稳定也预期退休账户不会太多,走的都是税前的退休账户,很少Roth。以前一直数着工资,按15%的税率交;川爷的税改就按12%交。多出来的收入自然就进了税前退休账户。这些年也积累了十倍的工资了。想退休后还保持这个税率,就要提前准备了。看了一下能作的就是两老一个退休一个工作的年份,一个人的收入就是不存税前退休账户也不会跨越12%的margin tax线,一个人的收入也足够两老日常开销了。这个时候每年convert一部分,直到12% tax rate的上限。。。或者更激进一点,工作的那个放满税前退休账户,不工作的那个从税前账户里拿出来更多一点,一部分convert,一部分补贴家用,这样还能省点州税--我们州对退休收入不征税。
conversion并不是富人的专利。我们穷人精打细算过日子,也是需要未雨绸缪的。。。