出租房装修抵税的问题

我去年出租房旧租客搬走进行了一些升级装修。其中地毯全部换成了地板。现在报税想把花销抵税。查了一下，地毯换地板属于增加房子价值，花费必需分为五年抵税。就是说如果花了2万刀换地板，报税当年只能有4千算当年cost。以后四年每年可以报4千。但是如果旧地毯换新算是维护，比如花1万刀，这个钱可以全部算当年的cost一次性报税。这个理解对吗？

那么问题来了，我把旧地毯换为新地板，花2万的话，能不能把估算的1万换地毯的钱算成维护，今年报税的时候报1万（估算维护更换地毯的钱）+ 2千（1/5 换地板减去换地毯估值）=1万2千，剩下的8千分到以后四年报每年2千呢？

谢谢各位！

所有跟帖： 

• Bonus depreciation: Back to 100% -jonjon- ♀ (80 bytes) () 01/23/2026 postreply 07:19:09

• 链接打不开。或许只是我的网络有问题。 -守月- ♀ (0 bytes) () 01/23/2026 postreply 08:26:02

• 链接报错。不过谢谢信息我根据链接题目去查查吧 -60MPH- ♀ (0 bytes) () 01/23/2026 postreply 16:15:56

• 川普的大美丽法案，2025 年 1 月 19 日之后购入的房，可100% 首年全部扣除折旧。 -守月- ♀ (0 bytes) () 01/23/2026 postreply 08:30:44

• 假如有$200k capital gain, 买一个房子200k就抵掉了？ -RomaVacation- ♂ (0 bytes) () 01/23/2026 postreply 10:47:20

• 不是。是维修费。比如换个房顶装个新空调，本来要分十年二十年折旧，现在可以一次折完。 -守月- ♀ (0 bytes) () 01/23/2026 postreply 11:00:26

• 多谢 -RomaVacation- ♂ (0 bytes) () 01/23/2026 postreply 11:32:54

• 这个是说今年买个房，马上换房顶，明年报税的时候可以整个报掉？ -60MPH- ♀ (147 bytes) () 01/23/2026 postreply 16:18:54

• 加一句，如果买个新房，可以有比例把室内部分在第一年一次抵完 -水鸭子账户掉了- ♀ (0 bytes) () 01/23/2026 postreply 15:56:58

• 请问室内部分包括哪些? -michelle99- ♀ (0 bytes) () 01/24/2026 postreply 19:32:03

• 谢谢几位回覆，可是以前买的房子，出租的，不是折旧，而是升级，这个怎么算啊？ -60MPH- ♀ (66 bytes) () 01/23/2026 postreply 16:14:36

• 我是按自己的理解记，全部重新换房顶，窗户，空调，粪坑，或新建个花园/游泳池/加建，属分期折旧。维修维护，就是指不是新的， -守月- ♀ (908 bytes) () 01/23/2026 postreply 19:05:47

• 分开算，新买的地毯，100% bonus depreciate. -柠檬椰子汁- ♂ (1748 bytes) () 01/23/2026 postreply 21:09:19