奥巴马政府的医疗改革对个人，家庭及报税的影响 （之二）

自从奥巴马政府提出的医疗改革法案 （Patient Protection and Affordable Care Act ，简称ACA）于2010年3月21日国会通过立法以来， 政府各部门和各级政府正在紧锣密鼓地颁布各项具体实施法规，细则或建议。这项号称为1965年Medicare and Medicaid 起始以来最大的医疗改革计划的序幕，和以往历史上任何一项重大改革一样，逃脱不了沸沸扬扬，褒贬不一的纷争。 为了逐步落实这次医疗改革法案，政府也作了很多的折中和妥协的过度和推迟措施，如 各州政府可以自行决定是否根据医疗改革方案在2014年扩展本州申请Medicaid 条件 （expanding Medicaid eligibility）来参与此医疗改革方案的程度，联邦税局（IRS）把对大公司不遵守医疗法案的处罚和披露推迟到2015年等等。 但可以确定的是 联邦政府于2014年在全国范围类实施医疗改革的大方向不会改变。

 

那么，这次医疗改革法案对2013年有哪些影响呢？新的医疗改革法案和以前的医保的主要区别在哪里呢？

1.       医疗保险交易平台      从2013年10月1日起到2014年3月31日，新的医疗保险交易平台（Health Insurance Marketplace）将会开启登记。实际从2013年6月起， 这个交易平台的客户服务中心（电话：1-800-318-2596）开始工作。从2013年8月起，你就可以在此医疗保险平台设定账户（www.healthcare.gov） .这个网站平台有中文版本（www.healthcare.gov/language-resource/#chinese ）

         如果你的雇主不提供医疗保险， 你将需要在这个平台上申请。 在新的医疗保险交易平台上，你将会看到你所在地区的所有医疗保险选择。 你可以通过上网的方式去申请医疗保险，也可以邮寄申请表或自己亲自去购买2014年的医疗保险。如果你所在的州，如佛罗里达，没有提供新的医疗保险交易平台，你可以在联邦政府提供的交易平台(www.healthcare.gov)上申请。

 

2.       退还保费。 奥巴马政府提出的医疗改革法案要求医疗保险公司从2011年期就必须把所收保险费的80-85% 用于医疗服务或医疗服务质量的提高，避免医保费过多的用于保险公司高管工资，各项行政支出等。 这就是我们常提到的MEDICAL LOSS RATIO (MLR)。 如果保险公司用于医疗服务或医疗服务质量的提高的费用没有达到此标准，次法案规定保险公司从2012年起必须把差额的那一部分保额退还给客户。 对于个人医保客户， 保险公司应在2012年7月把退款以现金的形式退还。对于雇主集体保险客户，保险公司应在2012年7月把退款以降低下一期保险废的形式退还。如果保险公司对个人客户的退款一年超过600美金而且确认退款为个人报税收入的话，保险公司应对此个人客户发放1099-Misc的表格。 个人收到了从医保公司来的1099-Misc的表格后，在年底报税时一定要把这一部分收入考虑进去。

3.       从2014起， 所有的医疗保险计划，包括Medicaid和儿童健康保险计划 （CHIP）都不能拒绝那些已经生病的人（pre-existing conditions）也不能对那些已经生病的人收取更多的保险金额。 而且，对于同等状况的男女，多收女士的医保费也是不可以的。

4.       医疗保险交易平台提供4种不同类型的医疗保险：铜保（Bronze），银保（Silver），金保（Gold）和铂金保（Platinum）。 所有4种保险都包括基本的医疗保障。不同类型的医疗保险将决定你的月费的高低和你每次去看病或手术所需付费的多少。和现行的医疗保险一样，一个最基本的原则就是，如果你所付的月费越多，你每次就诊所掏的钱就越低。如果你预计自己将会频繁的看医生和吃药，你最好申请金保或铂金保。反之，铜保和银保即可。 

5.       申请低价医疗保险的3种可能性 及其形式

a.       低廉的单次就医费用，包括便宜的门诊费（copayment），共同保险（coinsurance ）和免赔额（deductible）等. 如果你预估的2014年收入在以下，你有可能申请到低价的医保，包括低价门诊费，共同保险和免赔额的医疗保险。此种优惠紧限于以上所说的银保的购买人。

1个人的家庭收入低于28，725美金；

2个人的家庭收入低于38，775美金；

3个人的家庭收入低于48，825美金；

4个人的家庭收入低于58，875美金；

5个人的家庭收入低于68，925美金；

 

6个人的家庭收入低于78，975美金；

7个人的家庭收入低于89，025美金；

 

8个人的家庭收入低于99，075美金；

 

b.      低价月费的医疗保险（ lower costs on monthly premiums）

如果你预估的2014年收入（Modified Adjust Gross Income）在以下的范围内，你可能申请到月费较低的医疗保险。这种低医疗保险月费可以通过税务优惠（premium tax credit）来实现.但是，如果你所处的州还没有决定在2014年扩展Medicaid的话，你也不能申请这种低价医疗保险。到本搞发稿为止，佛罗里达是少数决定在2014年决定不要扩展Medicaid的州之一。

年收入在 11，490  到45，960美金的1人的家庭；

年收入在 15，510  到62，040美金的2人的家庭；

年收入在 19，530到78，120美金的3人的家庭；

年收入在 23，550  到94，200美金的4人的家庭；

年收入在 27，570  到110，280美金的5人的家庭；

年收入在 31，590到126，360美金的6人的家庭；

年收入在 35，610  到142，440美金的7人的家庭；

 

年收入在 36，630到158，5200美金的8人的家庭

c.       如果你的年收入低于以上起始数，你极有可能可以享受州政府提供的免费或更低价格的Medicaid或儿童健康保险计划，简称CHIP。

当然， 如果你的雇主提供医疗保险，而你主动放弃参加雇主提供的集体医疗保险而自己在医疗保险交易平台申请医疗保险，你将会失去所有以上种种优惠。