Aug. 31, 2025
继承IRA(inherited IRA)的思考
理财, 投资, 少税, 退休, 医疗保险, 长期护理保险, 遗产继承等等. 要关心和了解话题实在很多.
今天想到若夫妇一方不幸去世, 留下的traditional IRA 和Roth IRA, 作为surviving spouse 要怎么处理可以优化传承. 据我有限的了解, 若幸存方年纪超过59.5 岁, 最好的是把去世者的IRA 直接分别rollover 到自己的traditional IRA 和Roth IRA, 就像当成是自己的, 而不是转到新建立的单独的Inherited IRA 账号. 这种把当成自己的spousal rollover 可以做Roth conversion 且对spousal rollover Roth IRA 没有RMD.
若是双方都有很大金额的的traditional IRA, 继承的一方将面临RMD 带来很高的税率, 本来total RMD 的tax可以filing jointly, 以后只能作为single filer. 除了活着的时候多convert 到Roth, 就是希望健康长寿了. 还有更好的办法吗.
