为啥鼓励刚走出大学校门的孩子存Roth （IRA/401K）

税收是personal finance里重要的一课。富人中产都避不开的，只有没有收入和资产的人可以不管。Roth的设计是只能用earned income，就是挣的钱来contribute，作为当年的收入，放进去的钱是税后的。但是，拿出来的时候，交过税的本金部分和没交税的capital gain的部分以及分红，都是免税的，也就是从Roth账户里拿出来的钱都不用交税。

往Roth账户里放钱是有限制的。Roth 401K不是所有的雇主都能提供，很多小雇主，即使有401K，也很可能不提供Roth 401K。Roth 401K和401K的不同就是放进去的钱一个税后一个税前，两个加起来的总数不能超过IRS对401K每年的上限，但雇主的match一定是税前的，所以，一般情况下要拿到雇主的match，就必需有401K户头。举例说：今年的401K contribution上限是19，500，孩子工资是100，000，雇主答应401K给6%的match。这样的情况，就是孩子要放进401K的数量是拿到全部6%所需要的数字，假设是1：1 match,也就是需要放工资的6%，6000块，雇主再放6000到401K账户；放进Roth 401K的数量就是19，500-6000=13，500。记住，这个13500当年不抵税。

Roth IRA对收入有限制，单身MAGI超过139K，就不能放了，得“曲线救国”，走Backdoor，比较复杂，不在这里说明了。单身MAGI 124K以下可以放满，最高6000。放进去的钱也是税后的。

对刚走出校门的孩子，收入大多不会超过收入的上限，marginal税率也在可以忍受的范围，选择交税--存Roth，就是为了今后不再交税了。另外，年青，意味着这些钱投资的回报时间长，回报总数大，而这个Roth账户里的回报正好不用交税。所以，Roth是一个合适年青人的避税工具。。。等到他们收入高了，税也高了，或者超过了Roth IRA的限制了，想contribute就不那么容易了。

Roth的另外一个好处就是本金5年后可以拿出来作一些特别的用途，没有罚款的，如交孩子的学费一类。所以，contribute to Roth IRA是一个比存孩子的学费如529更好的方式--虽然没有省州税，但灵活；万一父母收入不高需要FA,Roth里的钱也不会算作父母的资产。

年龄大了，其实Roth也有别的用途。401K/IRA账户里的钱多，一次拿出来太多，也有税率高的问题，尤其是72岁之后强制性每年必须拿出来一定数量，会很难避开高税率的。这个时候Roth是一种考虑，但和计划孩子的EFC一样，需要几年时间来计划，把税前的401K/IRA的钱在收入少的年份慢慢开始转移到Roth里面。各家收入不同，能承受的税率不一样，退休后的收入也不一样，所以，转移的手段肯定不一样的。我会利用领导退休后的第一年把她的401K转出来（有兴趣的自己去研究。如果能来交流心得，大家受益，也不枉我在这里写了这么多年个人财经，给我一些回报。）：年末退休，下一年就只有我一个人的收入了；她最近换了雇主，里面的钱差不多正好一年的收入；她退休后如果我还工作，我会考虑自己走Roth 401K，反正一个人收入不高，先交点税无所谓；再顺手每年给领导一个Roth IRA。。。

总有人说钱是挣的，不是省的。其实真正的富人是投资的。你们看看这位富豪怎么利用Roth的（他的投资眼光不是我们能拷贝的）：

https://www.cnbc.com/2021/06/24/the-ultra-wealthy-have-exploited-roth-iras-you-can-do-the-same.html

其实当年Romney竞选总统的时候也有说他怎么将钱转移到下一代的：Gift（每年有限制的，一对一现在是一年15,000）给孩子，买depressed资产（他是高手）。。。他孩子早早就是millionaire了。