报稅问题请教: merit based scholarship

小孩拿到大学的merit based scholarship, 所以529存的钱就没有用处了. 我把scholarship 等同数量的钱从529 account取出来(through distribution with form 1099-Q) 给儿子了, 所以他是这笔钱的receipient. 根据根据tax law, 这笔钱应该没有10% penalty (只需以小孩tax rate交income tax). 在填TurboTax 时应该怎么填呢, 老是让我交10% penalty.

谢谢