好吧，给个具体例子吧，容易明白。

按你的楼，假设父母是给的，假设一年3万吧。这个钱父母银行户头上就有，直接就给了。

或者父母当年税前退休账户，包括401k，403B，457，或者IRA账户还有三万可放进去，因为某种考虑没放满。这种情况下，银行户头这三万可以放退休账户，同时从退休账户取3万，交给孩子还房贷。这种情况下，联邦税当年的AGI没变。但对有些州，从退休账户里拿钱，免州的income税，就是AGI少了那三万。我们州税大约是5%，就是当年省了1500。