人工智能帮你解答一下

你的情况确实比较复杂，但总体来说，主要取决于你对当前与未来税率的预期，以及你在退休时的现金流需求。以下是一些关键考虑因素，希望可以帮助你做决定。

1. Illinois 州的退休收入免税政策

伊利诺伊州免收退休收入的州所得税，这确实使税前（pre-tax）供款的价值更高，因为：

• 你在转457(b)到Roth IRA时仅需缴联邦税，而不需缴伊利诺伊州的税。这在长期来看是一个非常大的税收优惠。
• 由于你的退休收入在伊州没有州税负担，意味着你退休时用税前供款累积的资金也可以相对无税地提取，这减少了未来税负。

2. 是否维持税前（pre-tax）供款 vs. 直接投入 Roth 457

如果你预期未来的税率和现在相同或降低，维持税前供款、并在未来逐年将457(b)或403(b)逐步转入Roth IRA是一个合理的策略。因为：

• 税前供款可以立即降低你的应税收入，现在享受较高的税收抵扣。
• 退休后进行Roth IRA转换时，只需缴联邦税，无需伊利诺伊州的州税，这在长期中可以优化税务成本。

相比之下，如果现在直接投Roth 457，你会即刻为这部分供款支付联邦和州税。由于你在退休后可以免去州税，直接投Roth 457可能会产生额外的州税支出。

3. 逐年转Roth的好处

如果逐步将原单位的403(b)或457(b)转换成Roth IRA，你可以控制转换金额，避免一次性转换带来的税率突增。这种逐年转换的策略允许你在退休前的较低税率年份完成转换，从而节省整体税负。

4. 考虑到未来的税率变化

假设你未来的联邦税率大致不变，那么税前供款（继续在457中投税前供款）将是更优的选择，因为你可以最大化利用伊利诺伊州对退休收入的免税政策，同时用逐年转换的方法来实现部分Roth IRA的优势。

总结建议

在你的情况下，如果预期税率保持不变或下降，维持457(b)税前供款并逐年转Roth IRA可能是最优的，因为这让你最大化了当前的税收抵扣，并可以在未来避免州税的负担。直接投Roth 457的优势不明显，尤其是现在需要支付额外的州税。

希望这个分析能帮助你做出更合适的选择！如果需要进一步讨论具体转换金额或策略，建议和税务顾问具体核算。