记账与报税

我用excel记账，参考CPA分类，用access按property整理收支。然后送CPA报税。我放心了，CPA省心了。

出租房记账比较简单，一个房子一年也就几十笔收支。流水账模板：

 

Bank

Bank Account

Date

Amount

Payee_Payor

Description

Np Account

Category

Seq

其中NP_Account记录这笔收支属于具体的property。

有了这些记录，几个简单的query，可以创建任何报表。比如以下query整合年报的主要数据

TRANSFORM Sum(journal.[Amount]) AS AmountOfSum
SELECT journal.[Category], Sum(journal.[Amount]) AS Total
FROM journal
WHERE Category not in ('Investment', 'Capital', 'Interest', 'Swap', 'Transfer', 'Deposit', 'Purchase', 'Reserves', 'Investment pre merge', 'Operation Capital', 'Commission', 'Investment Fees Pay','PM Fees Pay' ) 
and [Np Account] not in ('Payable')
and Date Between #01/01/2022# And #12/31/2022#
GROUP BY journal.[Category]
PIVOT journal.[Np Account];

 

以下是access query示意。

工作量：每月3至4小时，季度3至4小时，年终8至12小时，主要花在核对整理数字。

仅供参考，不作建议。