对肉丝401K的重新评估

楼下云中飞燕提起了这个话题，与我多年前的一样，光从比较退休前和退休后的税率出发。 由于通常认为， 退休后的税率一定比工作时的会低，自然得出的结论是： 选择普通401k。

但随着时间的飘移，我对整套系统有了新的评估。

首先退休的税率不见得比退休前的低。 比如，通常夫妻两人工作，很容易进入25%的税率框框。

好多人对SS不削一顾，即使不认为它到时候会发不出来，也会以为SS少得可怜。 其实夫妻两人合计的SS，能达到4-5万的很正常，这起码能保证最低的生活。 假如401k里有$1M，即使按照保守的4%提取率，两项相加就有9万了。 如果你还有pension, 还有别的taxable investment income。 你的税率同样还是25%。

你也许可以说，为了躲税，你可以少提取一些出来。 但躲得过初一，躲不过十五。 如果你在67岁退休，很快就会进入70岁。 你那个时候如果有$1M， Required Minimum Distributions (RMD) 就kicks in。根据这个表(http://www.irs.gov/pub/irs-tege/uniform_rmd_wksht.pdf)，你必须要最低提取$4万 ($100÷27.4)。 如果你每少提$1万，政府重罚$5000！ (美其名约：tax)。

也许我的计算方法不正确，因为楼下有人说如果在70岁有$2M，你必须提取$117,647(ZhangZhouDaTou童鞋，可否提供一下你的计算方法？)， 这样你就会稳健地进入28%的框框。

要是不存普通401k，全部存肉丝呢？ 它有以下的好处。

• 到59.5岁，你可以随意从里面取钱，不影响付税。
• 如果你提前退休，可以以很低的taxable income维持你的退休生活。 它的好处是，如果taxable income低于$6万，你就可以以极低的premium购买健康保险。
• 到了70岁，也没有RMD的影响。

讲了上面那么多，还是回到老话题。 退休三大开销：房子(应该已经付清)，医疗(应该有保险)，日常开支。 不需要付学费，不需要存钱。 凭着老中几十年勤俭节约养成的生活习惯，到了退休的时候，你真得要用那么多钱吗(either 25%框框，或者因为有肉丝401k, 而低于这个框框)？ 若非要用那么多钱，你舍得向山姆大叔多付罚款吗？

如果你不觉得退休需要用那么多钱，也不舍得向山姆大叔多付罚款，那么你的正确选择就是提钱退休。 不然你等于白白替山姆大叔多打N年的工。