职场生涯：给新工作的童鞋们 2-401k - 由sofacat发表

和Insurance比起来，401k就相对简单很多。
说白了，401k就是在pension被废弃之后（很好，但是对于雇主来说太贵！）产生的一个退休基金。这里面的钱是税前的，可以放在帐户里面买基金股票什么的。到59岁半的时候可以开始取。假设是你预计到时候你的收入会比现在低很多，所以税率也比现在低。否则的话要交一大笔税哦！（http://en.wikipedia.org/wiki/401(k)）

关键字：company match, tax exempt, distribution rules, contribution limit， roll-over

company match: 从1.5%-9%不等。是按你收入的比例来的。比如说你税前收入是50k，公司match 5%, 那么：
自己公司总额
0 0 0
3%, $1500 3%, $1500 $3000
5%, $2500 5%, $2500 $5000
10%, $5000 5%, $2500 $7500

看懂了么？5%以下，你往401k里面放多少，公司也放多少。5%以上，你随便放，公司最多放5%。再加上节省的税，还是很可观的。不要白不要么！
需要提醒的是很多公司有vet period, 一般来说一年。就是说这段时间内如果你自愿离开公司的话你自己的钱100%归你，但公司的match只能给你一个比例。每个公司不一样，准备跳槽的童鞋们要注意！

所以，最优化的选择是把公司的match最大化，但是不需要多放。以后会讲到，有很多更有利润的投资方向。而且前面说过，401k划算的前提在于你预计自己退休以后的收入会很低。但是，如果你现在开始投资理财的话你退休以后的收入不一定会比现在低的！而且看过Insider job的人都知道华尔街的那些肮脏勾当，你怎么放心把自己的血汗钱交到那些人手上呢？

contribution limit: 因为放到401k是可以减税的，有可能你勒紧裤带往里面放的足够多的话，你的税率会降一个档次，从而节约交税。所以聪明的政府给了你一个限制：今年2011的上限是$16,500. 你可以算算，如果你能忍受每年少一大笔钱而且不到59岁半不能取出来用，而且你的收入在税率交接处的话，还是可以考虑的。不过本人强烈不推荐！（2011税率请见 http://www.bankrate.com/finance/taxes/2011-tax-bracket-rates.aspx）

tax exempt: 就是说放到401k里面的钱是还没有交过税的。政府算是把税借给你投资，然后等你退休了收的。除非你相信政府手的税会越来越少，美元不再贬值，那么把company match搞到手就完事大吉啦！

distribution rules: 401k可以减税，也是有代价的。最大的一个就是时间。从现在二三十岁到59岁半是很长的一段时间。这段时间这些钱都不能没有惩罚的取出来！当然了，你可从401k“借钱” （虽然都是你自己放进去的钱！）但是有罚款，还有高的借款利率。所以才在这里提醒大家要三思，灵活方便的投资方法很多，不用在401k上吊死。

Roll-over: 这是一个你可以提前从401k取钱的特殊方法。一般来说只有在你离开公司或者公司倒闭才可以roll-over. 具体说呢就是你可以把这个公司的401k转移到一个更灵活的投资帐号里去。我比较倾向于Roth IRA. 你需要做的就是打电话告诉你的broker, 开一个Roth IRA账号就可以了，一般一个礼拜以内钱就到了。但Roth IRA用的是税后的钱，所以你从401k roll-over到Roth IRA的时候是需要交税的。而且不能从401k里面减（相当于提前取钱，有罚款！），需要自己另外付。但是Roth IRA有诸多好处，经过计算发现Roll-over还是最划算的。关于Roth IRA以后再详细谈。