这个话题非常有必要时时讨论，我就后悔自己错过了转Roth的黄金窗口期，当时讨论的人不多。
先简单讲一下Roth IRA，这是美国富人和美国税务局长期斗争的结果：一次交税，终身免税。为何是富人关心，因为他们收入高，拿到收入，完全付得起所得税，还不会影响生活，穷人就是希望当年少交税，以后的事以后再讲，这就是普通IRA。更穷的人是现在不交税的IRA也买不起，收入的每一分钱都要用来对付目前的生活，Roth？没听说过。
恭喜您，想到买普通IRA,。但好事情有消极的一面，将来取出时要连本带利交税，当年放入的本金和其后的收益，取出时按普通收入交税，还有要在规定的时间，必须要取，因为税务局等着你交税。这个就不多讲了。
恭喜您想到Roth转换，理财的水平上了不止3个台阶，为自己的今天，为自己的明天，为自己的孩子。
我错过了转Roth 的黄金窗口时间，那么还要转吗？即使在黄金窗口期，转多少？答案是不确定的，因为牵涉面太广。如果仅仅在交税多少的层次，回答比较简单。但是记住，简单的回答不一定就是正确的回答，特别是牵涉到每一个个人。
转Roth 前，先问自己，钱够吗？转的当年要多交税，还可能触发医疗保险Part B 的收费急剧增加，从每月的200增加到每月400，甚至600。至于税率增加多交税，基本是不可避免的。没钱，就不考虑转。
第二个问题，如果有钱今天付税，你愿意用现在锁定的税率来换取将来的“永不再交税”？比如你现在转了Roth，税率变为24%，32%，甚至更高达35%。如果你认为税率太高，你是赌博我孩子将来工资收入加上从Roth 取得钱总数，比我现在的收入低，那你现在高税率转有点不合算。否则为他们先把税交了，为何不做？就算他们将来税率低，他们一定很高兴有一笔免税的10年收入。从逻辑上讲，就是用现在确定的较高的税率，去保证将来确定的不交税。“永不交税”将来变了，大概率我不在了，怨不得我。
以上是我错失Roth转换黄金窗口后，学习的体会。行动就是今后每年转，直到那一年钱不够用了。
注：黄金窗口一般认为是退休后到RMD年龄（普通IRA强制取钱的规定）这段时间。
不是会计师，对普通人的建议是转Roth前，先和会计师讨论，我就是这样。
